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Curso de Gestión Administrativa de los Procedimientos de Aplicación de los Tributos (MF1786_3)

El curso ofrece a los alumnos una visión detallada de elementos clave de la administración tributaria tales como:

  • La gestión administrativa y de archivos de expedientes y documentación tributaria.
  • Las normas comunes sobre actuaciones y procedimientos tributarios.
  • Las actuaciones y procedimientos de gestión tributaria.
  • El procedimiento de inspección, el procedimiento de recaudación y el procedimiento administrativo de apremio.

En todas las materias que el curso incluye se exponen los principios generales y la legislación aplicable. El curso se complementa con numerosa jurisprudencia y casos prácticos.

Debemos destacar que el contenido de este curso se ha estructurado siguiendo el programa establecido en el MF1786_3 Gestión Administrativa de los Procedimientos de Aplicación de los Tributos, perteneciente al Certificado de Profesionalidad ADGD0110, Asistencia en la gestión de los procedimientos tributarios.

  • Impartido por
    Enrique García Prado

    Enrique García Prado

    Formación académica:
    • Licenciado en Derecho. Universidad de Oviedo.
    • Máster en E-Learning y Redes Sociales. Universidad Internacional de La Rioja.
    • Programa Avanzado en Dirección Empresarial. Universidad Antonio de Nebrija.
    • Máster en Gestión de la Organización Empresarial. Escuela de Organización Industrial.
    Ministerio de Industria, Turismo y Comercio.
    • Experto Sociolaboral. Universidad de Oviedo.
    • Máster en Asesoría Fiscal. Colegio de Economistas de Asturias.
    Experiencia profesional:
    • Elaboración de libros de texto para la impartición de diversos Módulos Formativos y Unidades Formativas pertenecientes a Certificados de Profesionalidad.
    • Redacción de temarios de cursos online.
    • Impartición de cursos de formación continua y ocupacional en modo presencial y online.
    • Gestor Administrativo.
    • Abogado.
  • Dirigido a

    El curso está dirigido a las personas que desarrollan su actividad profesional en la Administración Tributaria a nivel nacional, autonómico y local, y por cuenta propia o ajena en empresas que prestan sus servicios a las Administraciones Públicas. Además, a todas las personas que se encuentren interesadas en conocer en profundidad los procedimientos de gestión, inspección y recaudación de los tributos.

  • ¿Qué competencias vas a adquirir?

    Con la realización de este curso el alumno será capaz de:

    • Aplicar técnicas de comprobación y verificación de datos de las declaraciones y autoliquidaciones de los contribuyentes, en función de los distintos procedimientos de gestión tributaria.
    • Explicar el expediente tributario distinguiendo los elementos que lo componen.
    • Describir las diversas formas de crear y mantener la información del expediente tributario.
    • Definir el concepto y objeto de los distintos procedimientos y actuaciones de gestión tributaria señalando las fases que lo componen.
    • Identificar los órganos competentes para intervenir en cada una de las fases de los distintos procedimientos de gestión.
    • Aplicar las técnicas de comprobación de las obligaciones formales y materiales de los contribuyentes y de colaboración en la ejecución de medidas cautelares en el desarrollo del procedimiento de inspección tributaria.
    • Definir el concepto y la finalidad del procedimiento inspector diferenciando las fases que lo componen.
    • Realizar las actuaciones y gestiones de los distintos procedimientos tributarios -expedientes de compensación, aplazamiento y fraccionamiento de pago-, en función de las fases en que se realicen.
    • Realizar las gestiones administrativas de las actuaciones de embargo y subasta especificando las fases del procedimiento de enajenación a que pertenecen.
    • Definir los conceptos, naturaleza y objetivos del embargo y las formas de enajenación de los bienes, analizando la normativa tributaria.
    • Identificar los documentos que intervienen en el procedimiento de embargo y sus requisitos legales.

  • Requisitos

    Conocimientos de informática a nivel usuario.

  1. Formación de expediente y carpeta fiscal
    • Concepto y composición
    • Apertura de expedientes y carpetas fiscales
    • Seguimiento de expedientes y carpetas fiscales
    • Técnicas de formación de expediente 
    • Jurisprudencia
    • Hemos aprendido
  2. El archivo de los expedientes tributarios
    • Sistema Español de Archivos
    • Sistema de Archivos de la Administración General del Estado y de sus organismos públicos
    • Tratamiento archivístico
    • Aplicaciones de la informática en la documentación y los archivos
    • Relación  con   el   sistema  original  
    • Jurisprudencia
    • Hemos aprendido
  3. Técnicas de acceso a la información archivada
    • Normativa legal de aplicación
    • Ámbito subjetivo de aplicación
    • Derecho de acceso a la información pública
    • Ejercicio del derecho de acceso a la información pública
    • Tramitación
    • Régimen de impugnaciones
    • Sistemas y formatos de conservación de los documentos
    • Los tipos y funciones de metadatos
    • Métodos de conservación
    • Tipos relevantes de documentos electrónicos
    • Método de conservación en el entorno de creación
    • Métodos de conservación en archivos y otras instituciones de custodia
    • Jurisprudencia
    • Hemos aprendido
  4. Formas de discreción en la gestión administrativa de expedientes tributarios y su archivo
    • Concepto de discrecionalidad administrativa
    • La arbitrariedad en la actuación administrativa
    • Motivación
    • Realización de copias de seguridad
    • Tipos de copias de seguridad
    • Planificación y diseño de un sistema gestor de base de datos 
    • Información a incorporar
    •  Hemos aprendido
  5. Organización de las administraciones tributarias
    • Principios constitucionales del ordenamiento financiero
    • Principios materiales del Derecho Tributario
    • Principios relativos al gasto público
    • Administración estatal
    • Administración autonómica
    • Administración Local
    •  Jurisprudencia
    • Hemos aprendido
  6. La Agencia Estatal de Administración Tributaria
    • Cesión de tributos a las Comunidades Autónomas
    • Actuaciones propias de la Agencia Tributaria
    • Régimen jurídico
    • Financiación
    • Órganos rectores
    • Órganos centrales de la Agencia Tributaria
    • El Departamento de Gestión Tributaria
    • Departamento de Inspección Financiera y Tributaria
    • Departamento de Recaudación
    • Departamento de Aduanas e Impuestos Especiales
    • Otros Departamentos
    • Jurisprudencia
    • Hemos aprendido
  7. La gestión tributaria
    • Formas de iniciación de la gestión tributaria
    • Declaración tributaria
    • Autoliquidaciones
    • Comunicación de datos
    • Declaraciones, autoliquidaciones y comunicaciones complementarias o sustitutivas
    • Jurisprudencia
    • Hemos aprendido
  8. Fases de los procedimientos tributarios
    • Iniciación de los procedimientos tributarios
    • Desarrollo de las actuaciones y procedimientos tributarios
    • Terminación de los procedimientos tributarios
    • Jurisprudencia
    • Hemos aprendido
  9. El domicilio fiscal
    • Diferencia entre domicilio social y domicilio fiscal
    • Obligación de comunicar el cambio de domicilio fiscal
    • El domicilio fiscal de las personas físicas
    • Iniciación y tramitación del procedimiento de comprobación del domicilio fiscal
    • Terminación del procedimiento de comprobación del domicilio fiscal
    • Efectos de la comprobación del domicilio fiscal
    •  Especialidades del procedimiento de comprobación del domicilio fiscal iniciado a solicitud de una comunidad autónoma
    • Inviolabilidad del domicilio
    •  Jurisprudencia
    • Hemos aprendido
  10. Las liquidaciones tributarias practicadas por la Administración
    • Notificación de las liquidaciones tributarias
    • Obligación de resolver y plazos de resolución
    • Actuaciones y procedimientos de aplicación de los tributos en supuestos de delito contra la Hacienda Pública
    • Jurisprudencia
    •  Hemos aprendido
  11. La obligación de resolver
    • Suspensión del plazo máximo para resolver
    • Ampliación del plazo máximo para resolver y notificar
    • Silencio administrativo en procedimientos iniciados a solicitud del interesado
    • Falta de resolución expresa en procedimientos iniciados de oficio
    • Normativa tributaria
    • Términos y plazos
    •  Jurisprudencia
    • Hemos aprendido
  12. La prueba y la denuncia pública
    • Normas sobre medios y valoración de la prueba
    • Prueba de las obligaciones. Documentos públicos
    • Prueba de las obligaciones. Documentos privados
    • Dictamen de peritos
    • Copias realizadas por las Administraciones Públicas
    • Denuncia Pública
    •  Jurisprudencia
    • Hemos aprendido
  13. La prescripción
    • Derecho a comprobar e investigar
    • Plazos de prescripción
    • Notificación
    • Extensión y efectos de la prescripción
    • Jurisprudencia
    •  Hemos aprendido
  14. Organización del Departamento de Gestión Tributaria
    • Competencias del Departamento
    • Oficina Nacional de Gestión Tributaria
    •  Jurisprudencia
    • Hemos aprendido
  15. Los procedimientos de gestión tributaria I
    • Publicaciones
    • Comunicaciones y actuaciones de información
    • Consultas tributarias escritas
    • Procedimiento de devolución iniciado mediante autoliquidación, solicitud o comunicación de datos
    • Procedimiento iniciado mediante declaración
    • Procedimiento de verificación de datos
    • Jurisprudencia
    • Hemos aprendido
  16. Los procedimientos de gestión tributaria II
    • Procedimiento de comprobación de valores
    • Procedimiento de comprobación limitada
    • Jurisprudencia
    • Hemos aprendido
  17. Los procedimientos de gestión tributaria III
    • Procedimiento de rectificación de la autoliquidación a instancias del obligado tributario
    • Procedimiento para la rectificación de declaraciones, comunicaciones de datos y solicitudes de devolución
    • Procedimiento para el reconocimiento de beneficios fiscales de carácter rogado
    • Efectos del reconocimiento de beneficios fiscales de carácter rogado
    •  Jurisprudencia
    • Hemos aprendido
  18. Programas de gestión tributaria y de ayuda al contribuyente
    • Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas
    • Trámites realizables desde la sede electrónica de la Agencia Tributaria
    • Renta Web
    •  Jurisprudencia
    • Hemos aprendido
  19. La Inspección de los tributos
    • Atribución de funciones inspectoras a los órganos administrativos
    • Facultades de la inspección de los tributos
    •  Jurisprudencia
    • Hemos aprendido
  20. Organización del Departamento de Inspección Financiera y Tributaria
    • El Departamento de Inspección Financiera y Tributaria
    •  Jurisprudencia
    • Hemos aprendido
  21. Actuaciones desarrolladas por la Inspección
    • Atribución de funciones inspectoras a los órganos administrativos
    • Procedimiento de inspección
    • Colaboración de los órganos de inspección con otros órganos y Administraciones
    • Planificación de las actuaciones inspectoras
    • Plan Anual de Control Tributario y Aduanero de 2018
    •  Jurisprudencia
    • Hemos aprendido
  22. El procedimiento inspector. Iniciación y desarrollo del procedimiento de inspección
    • Facultades de la inspección de los tributos
    • Iniciación del procedimiento de inspección
    • Tramitación del procedimiento inspector
    • Alcance de las actuaciones del procedimiento de inspección
    • Plazo de las actuaciones inspectoras
    • Lugar de las actuaciones inspectoras
    • Horario de las actuaciones inspectoras
    • Duración del procedimiento inspector
    • Jurisprudencia
    • Hemos aprendido
  23. Finalización del procedimiento inspector
    • Documentación de las actuaciones de la inspección
    • Actas de inspección
    • Formas de terminación del procedimiento inspector
    • Jurisprudencia
    • Hemos aprendido
  24. Técnicas relacionadas con el acceso y uso de la documentación
    • Normativa legal de aplicación
    • Ámbito subjetivo de aplicación
    • Derecho de acceso a la información pública
    • Ejercicio del derecho de acceso a la información pública
    • Tramitación.
    • Régimen de impugnaciones
    • Jurisprudencia
    • Hemos aprendido
  25. Medidas cautelares. Los documentos que extiende la Inspección.
    • Aplicación de las medidas cautelares
    • Jurisprudencia
    • Hemos aprendido
  26. Actas de inspección
    • Formalización de las actas
    •  Jurisprudencia
    • Hemos aprendido
  27. La recaudación y la normativa tributaria de recaudación
    • Recaudación por la Hacienda pública estatal y por las entidades de derecho público estatales
    • Recaudación de la Hacienda pública de las comunidades autónomas y de sus organismos autónomos
    • Recaudación de la Hacienda pública de las entidades locales y de sus organismos autónomos
    • Facultades de la recaudación tributaria
    • Ingresos de la gestión recaudatoria
    • Recaudación de deudas de vencimiento periódico y notificación colectiva
    • Ingresos en el Tesoro de las cantidades obtenidas en la gestión recaudatoria
    • Normativa Tributaria de recaudación
    • Jurisprudencia
    • Hemos aprendido
  28. Los obligados tributarios
    • Sujetos pasivos: contribuyente y sustituto del contribuyente
    • Obligados a realizar pagos a cuenta
    • Obligados en las obligaciones entre particulares resultantes del tributo
    • Sucesores
    • Responsables tributarios
    • La capacidad de obrar en el orden tributario
    • Procedimiento frente a responsables y sucesores
    • Derechos y garantías de los obligados tributarios
    •  Jurisprudencia
    • Hemos aprendido
  29. Las obligaciones tributarias
    • La obligación tributaria de realizar pagos a cuenta
    • Las obligaciones entre particulares resultantes del tributo
    • Las obligaciones tributarias accesorias
    • Interés de demora
    • Las obligaciones tributarias formales
    • Obligaciones tributarias en el marco de la asistencia mutua.
    • Las obligaciones y deberes de la Administración tributaria
    •  Jurisprudencia
    • Hemos aprendido
  30. La extinción de la deuda tributaria
    • El pago
    • Momento del pago
    • Prescripción
    • Compensación
    • Concepto de deudor fallido y de crédito incobrable
    •  Jurisprudencia
    • Hemos aprendido
  31. Las garantías de la deuda tributaria
    • Hipoteca legal tácita
    • Afección de bienes
    • Derecho de retención
    • Prelación y garantías de créditos de titularidad de otros Estados
    • Medidas cautelares
    • Garantías para el aplazamiento y fraccionamiento del pago de la deuda tributaria
    •  Jurisprudencia
    •  Hemos aprendido
  32. El procedimiento de recaudación en período voluntario
    • Procedimiento administrativo
    • Jurisprudencia
    •  Hemos aprendido
  33. Inicio y desarrollo del procedimiento de apremio
    • Iniciación del procedimiento de apremio 
    • Ejecución de garantías
    • Iniciación y desarrollo del procedimiento de apremio
    • Terminación del procedimiento de apremio
    •  Jurisprudencia
    • Hemos aprendido
  34. El embargo de bienes y derechos del obligado al pago
    • Iniciación del procedimiento de apremio 
    • Ejecución de garantías
    • Práctica del embargo de bienes y derechos
    • Diligencia de embargo y anotación preventiva
    • Concurrencia de embargos
    • Regulación específica del embargo desarrollado mediante órganos jurisdiccionales
    •  Jurisprudencia
    • Hemos aprendido
  35. Los bienes embargables
    • Bienes absolutamente inembargables
    • Bienes inembargables del ejecutado
    • Embargo de dinero en efectivo
    • Embargo de dinero en cuentas abiertas en entidades de crédito
    • Embargo de valores
    • Embargo de otros créditos, efectos y derechos realizables en el acto o a corto plazo
    • Embargo de sueldos, salarios y pensiones
    • Embargos de bienes inmuebles y de derechos sobre estos
    • Jurisprudencia
    • Hemos aprendido
  36. El depósito y la enajenación de los bienes embargados
    • Depósito de bienes embargados
    • Valoración y fijación del tipo
    • Títulos de propiedad
    • Formación de lotes y orden para su enajenación
    • Formas de enajenación
    • Acuerdo de enajenación y anuncio de la subasta
    • Subastas de bienes agrupados y simultáneas
    • Licitadores
    • Desarrollo de la subasta
    • Subastas a través de empresas o profesionales especializados
    • Enajenación por concurso
    • Enajenación mediante adjudicación directa
    • La adjudicación de bienes a la Hacienda Pública
    •  Hemos aprendido
  37. Valoración de los bienes
    • Bienes Inmuebles
    • Actividades Empresariales y Profesionales
    • Depósitos en cuenta corriente o de ahorro, a la vista o a plazo
    • Valores representativos de la cesión a terceros de capitales propios, negociados en mercados organizados
    • Demás valores representativos de la cesión a terceros de capitales propios
    • Valores representativos de la participación en fondos propios de cualquier tipo de entidad, negociados en mercados organizados
    • Demás valores representativos de la participación en fondos propios de cualquier tipo de entidad
    • Seguros de vida y rentas temporales o vitalicias
    • Joyas, pieles de carácter suntuario y vehículos, embarcaciones y aeronaves
    • Objetos de arte y antigüedades
    • Derechos reales
    • Concesiones administrativas
    • Derechos derivados de la Propiedad Intelectual e Industrial
    • Opciones contractuales
    • Demás bienes y derechos de contenido económico
    • Valoración de las deudas
    • Determinación de la base imponible
    • Tasación pericial
    •  Jurisprudencia
    • Hemos aprendido
  38. Tercerías
    • Carácter de la tercería
    • Competencias en materia de tercerías
    • Forma, plazos y efectos de la interposición de la tercería
    • Tramitación y resolución de la tercería
    • Efectos de la estimación de la reclamación de tercería
    • Tercerías a favor de la Hacienda pública.
    • Tercerías en el ámbito civil. Del embargo de bienes de terceros y de la tercería de dominio
    • Tercerías en el ámbito civil. De la prioridad del embargante y de la tercería de mejor derecho
    •  Jurisprudencia
    •  Hemos aprendido
  39. El ejercicio de acciones civiles y penales en el ámbito de la gestión recaudatoria
    • Acciones civiles
    • Ámbito penal
    •  Jurisprudencia
    • Hemos aprendido

Formación bonificada para trabajadores.

Este curso cumple con los requisitos establecidos por FUNDAE para la bonificación de Formación Programada.

Si trabajas en una empresa española, tramitamos tu documentación para que puedas beneficiarte de la bonificación de la formación.

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Sí, quiero bonificar esta formación
  • ¿Con o sin tutoría...? ¿Qué me ofrece cada modalidad?

    Sin duda debes elegir la opción que más te convenga, pero ten en cuenta que hay algunas diferencias importantes entre ambas modalidades, sobre todo en lo concerniente a la bonificación de la formación y a la obtención del Certificado de Aprovechamiento.

    Además, recuerda que en la modalidad "Con tutoría" hay un experto/a, que en la generalidad de los casos es el autor del curso, solventando tus dudas y velando porque obtengas el mayor aprovechamiento del aprendizaje.

      S/T Sin Tutoría C/T Con Tutoría
    Acceso secuencial a las unidades del curso
    Disponible
    Disponible
    Descarga de contenidos en PDF
    Disponible
    Disponible
    Acceso a recursos didácticos y multimedia
    Disponible
    Disponible
    Ilimitadas consultas al tutor
    Disponible
    Videoconferencias con el tutor desde el entorno de comunicaciones
    Disponible
    Ejercicios prácticos corregidos y evaluados por el tutor
    Disponible
    Certificado de realización PDF
    Con código seguro de verificación
    Disponible
    Certificado de aprovechamiento PDF
    Con código seguro de verificación
    Disponible
    Posibilidad de bonificación hasta el 100%
    Disponible
  • ¿Cómo empezar?

    ¡Inscribirte en un curso es muy fácil! Solo debes completar el formulario de inscripción e inmediatamente te enviaremos tus datos de acceso a la dirección de email que nos hayas indicado. Recuerda prestar atención a la carpeta de spam si no recibes nuestro email, ya que algunos filtros anti-spam podrían filtrar este correo.

    Una vez tengas tu nombre de usuario y contraseña ya podrás entrar en el curso. Tienes acceso gratuito a la unidad de Metodología para que puedas evaluar el aula virtual y la dinámica de la formación online. Inicialmente, solo puedes ver la unidad de Metodología, aunque en algunos casos también puedes evaluar la primera unidad del curso elegido.

    Puedes realizar el pago del curso durante el proceso de inscripción o en cualquier momento desde el campus del aula virtual. El pago puede realizarse mediante tarjeta de crédito, Paypal, Bizum, o a través de una transferencia bancaria enviando posteriormente el justificante. Una vez realizado el pago podrás acceder a todas las unidades de aprendizaje, siempre de una manera secuencial.

  • Plazos

    Desde que te inscribes, dispones de un plazo máximo de 10 días  para evaluar el aula virtual a través de la unidad de Metodología. Pasado este tiempo, o una vez hayas completado la unidad, no podrás volver a acceder al curso sin comprarlo. Tú decides si deseas continuar la formación.

    Tras formalizar el pago, dispones de 90 días para realizar el curso cómodamente. En caso de que lo necesites, puedes pedir una ampliación de plazo si justificas las causas (¡y generalmente se suele conceder!).

    La ampliación de plazo puedes solicitarla a tu tutor/a y, en el caso de que estés realizando la formación sin tutoría, puedes escribirnos a hola@adrformacion.com

  • Certificados

    Si realizas el curso en la modalidad “con tutoría” y finalizas tu formación con éxito, recibirás un Certificado de Aprovechamiento.

    Si realizas el curso en la modalidad “sin tutoría” y finalizas tu formación con éxito, recibirás un Certificado de Realización.

    Los certificados, expedidos por ADR Formación, indican el número de horas, contenido, fechas de inicio y finalización y otros datos referentes al curso realizado. Además, cada certificado tiene asignado un Código Seguro de Verificación (CSV) único que demuestra su autenticidad.

    Tu certificado estará disponible en un plazo inferior a 24 horas tras haber finalizado la formación. Desde tu área privada, podrás descargarlo en formato PDF.

    Importante: el alumnado que bonifique su formación dispondrá de su Certificado de Aprovechamiento una vez finalizado el plazo de acceso de la formación y tras la validación del expediente.

  • Acreditación de horas

    El curso de Gestión Administrativa de los Procedimientos de Aplicación de los Tributos (MF1786_3) tiene una duración de 180 horas.

900
|
S/T: Curso sin tutoría: 562€
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Gestión Administrativa de los Procedimientos de Aplicación de los Tributos (MF1786_3)

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